──2021年12月29日在区第十三届人大常委会第四十二次会议上

郑州市上街区审计局局长   邢金聚

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

根据区人大常委会工作要求，现将2020年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。

一、审计整改工作情况

2021年10月13日，区十三届人大常委会第四十次会议听取审议了2020年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告(以下简称审计工作报告)，并就进一步加强审计监督和做好整改工作提出了审议意见。区政府高度重视审计整改工作。常务副区长张超多次主持召开全区审计整改联席会议，要求各有关部门要严格落实整改责任，限期整改到位。各相关部门采取有力措施，积极推进审计整改，取得较好成效。

二、审计查出问题的具体整改情况

（一）财政管理审计查出问题整改情况

1. 区财政局组织预算执行方面3个问题，已全部整改到位。

（1）关于预算编制不细化的问题。区财政局已将年初确定可以安排的专项资金，全部安排到部门，并细化到预算项目及功能科目。今后将继续加强年度预算管理，做实做细项目储备，进一步提高年初预算到位率。

（2）关于政府采购未编制预算的问题。区财政局强化监督，要求采购人严格按照政府集中采购目录、采购限额标准以及资产配置标准等科学合理编制政府采购预算，防止政府采购预算执行时无预算采购、超预算采购。

（3）关于17889.51万元非税收入未及时上缴国库的问题。截至目前，区财政局已将应缴的17889.51万元非税收入全额上缴国库。

2. 区直部门预算执行方面整改情况。

（1）关于未严格执行财务管理制度的问题。截至目前，区自然资源和规划局已完善“三重一大”制度，对于单笔支出金额超过2万元的，按照“三重一大”制度，由局班子召开党组会议集体研究通过，并形成会议纪要方可办理支出。

（2）关于往来账款长期挂账的问题。截至目前，区人社局“应付账款”长达三年以上挂账的问题已整改到位；区土地储备中心往来账款长期挂账问题，区土地储备中心正在通过采取加强往来账款管理、完善财务制度等措施，逐步加以整改。

（3）关于未建立土地储备资金绩效评价制度的问题。截至目前，区土地储备中心已制定《上街区土地储备中心土地储备资金绩效评价制度》。

（4）关于原始凭证不完整的问题。区卫健委已及时清查核对，并补全凭证。

（5）关于记账不规范的问题。区卫健委加强学习会计相关知识，提高财务人员的业务水平，加强经济业务往来的审核，按照实际发生的经济业务进行会计核算。

（6）关于未设立内审机构的问题。截至目前，区自然资源和规划局、区卫健委已建立健全内部审计制度，确定了审计工作领导小组人员，明确了主要职责、审计程序等重要内容，为内部审计顺利开展提供了制度保障，其他单位内审机构正在建立中。

（二）重大政策措施落实跟踪审计查出问题整改情况

党政机关和国有企业使用正版软件方面的1个问题，已整改到位。针对正版软件管理制度不健全的问题，区自然资源和规划局、区卫健委均已制定了正版软件管理相关制度。

（三）上年度审计查出问题的整改情况

2020年12月23日，区政府向区十三届人大常委会第三十一次会议报告2019年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况时，有6个问题未整改到位。根据区人大常委会审议意见，区审计局持续跟踪督促检查，严格对账销号。截至2021年12月20日，6个问题中已完成整改4个，2个未整改到位的问题主要涉及隐性债务化解任务未完成、棚户区改造项目未依法履行基本建设审批手续等问题，这些问题整改投入资金多、周期长。对上述未整改到位的问题，将持续督促相关责任单位加大整改力度，确保按要求整改到位。

三、下步工作打算

下一步，我们将坚持问题导向、目标导向、结果导向，加大对未完成整改事项的督办、协调和核查力度，确保审计查出问题全部整改到位。一是持续督促相关部门发挥牵头作用，在压实责任、督查督办的基础上，重点指导、帮助各单位解决具体问题。二是持续督促被审计单位严格落实整改责任，明确整改措施和时限，按时保质完成整改任务。三是进一步完善审计整改工作机制，加大审计整改督促检查工作力度，推动完善体制机制，提高制度执行力，更好发挥审计“治已病、防未病”作用。

以上报告，请予审议。