——2022年12月9日在区第十四届人大常委会第一次会议上 

上街区审计局局长   邢金聚

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告2021年度区本级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。

按照区委、区政府决策部署，区审计局依法对2021年度区本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计中，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和指示批示精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，紧紧围绕区委区政府中心工作，认真执行区人大常委会有关决议，强化责任担当，注重工作统筹，聚焦重大政策措施落实，聚焦疫情防控和“六稳”“六保”，聚焦财政资金提质增效和保障改善民生，立足“审计监督首先是经济监督”定位，依法全面履行审计监督职责，积极开展常态化“经济体检”，扎实推进审计整改，努力发挥审计“查病、治病、防病”作用。

审计结果表明：2021年，面对特大暴雨灾害、新冠疫情反弹和经济下行的多重压力，全区各级各部门认真执行区十三届人大常委会第四十二次会议决定，统筹推进防汛救灾、灾后重建、疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹做好疫情防控和经济社会发展各项工作，全力推动高质量发展，全区经济运行稳中有进、稳中向好、稳中提质。从审计情况看，2021年区本级预算执行和其他财政收支情况总体较好。

——积极财政政策持续加力。落实更大规模减税降费政策，全年办理企业退税13621万元。及时拨付防汛救灾、灾后重建、疫情防控资金11678万元，保障灾后重建项目顺利推进和打赢疫情防控阻击战。加大对市政道路、生态建设、征地拆迁、奥克斯等重点项目建设的投入力度，全年累计投资20964万元。

——财政收支运行保持平稳。2021年全区财政总收入完成206539万元，其中一般公共预算收入155655万元，同比增长4.23%。坚持过“紧日子”，严格控制和压减一般性支出，优先保障“三保”支出，2021年全年“三保”支出125241万元，占一般公共预算支出的70.97%。

——民生投入力度继续加大。全年财政民生支出占一般公共预算支出的比重达到70%。教育支出、科技支出、文化体育支出分别增长6.7%、15.73%、8.05%，一些民生短板得到加强，人民群众获得感、幸福感、安全感进一步提升。

——审计整改力度进一步加大。截至今年6月底，对2020年度审计发现的28个问题，已整改27个，占比96.42%，整改问题金额31461.72万元。

一、2021年区本级预算执行及决算草案审计情况

重点审计了区财政局具体组织区本级预算执行和决算草案编制情况。区本级决算草案表明：2021年，区本级一般公共预算收入138650万元，支出163781万元；政府性基金预算收入50259万元，支出52700万元；国有资本经营预算收入625万元，支出327万元；社会保险基金预算收入7294万元，支出7294万元。截至2021年底，区本级地方政府债务余额398722万元，未超过市财政局核定的政府债务限额。发现的主要问题：

（一）超比例设置预算稳定调节基金。

（二）非税收入征缴不到位。

（三）南水北调水费征收不及时。

二、区直部门预算执行审计情况

坚持审计项目和审计组织方式“两统筹”，将经济责任审计与部门预算执行审计相结合，做到“一审多项”“一审多果”“一果多用”，延伸审计14个部门（单位），发现的主要问题：

（一）往来款长期挂账未及时清理。

（二）会计基础工作不规范。

（三）资产管理不规范。

（四）未按规定使用公务卡结算。

三、郑州市特大洪涝灾害灾后恢复重建跟踪审计情况    按照“统一组织、分工负责、精准核查、服务大局”的总体思路，持续对上街区灾后恢复重建工作有关政策措施制定、项目规划实施、资金筹集分配管理使用及发挥绩效等方面开展全程跟踪审计。发现的主要问题：

（一）部分灾后恢复重建资金未及时使用。

（二）向不符合条件人员发放救灾补助。

（三）救灾款物管理制度不完善。救灾物资未登记入库，无入库清单；未建立捐赠财产的财务管理、内部控制等制度。    

四、国有投融资企业审计情况

重点对郑州通航建设发展有限公司及下属企业2019年至2021年9月资产质量和运营风险情况进行了审计。审计调查结果表明，以通航公司为母公司、15家子公司为主体的融资体系，为上街城市基础设施和重大民生工程等项目的顺利实施提供了资金支持。区政府和相关部门不断加强债务管理，债务规模逐年下降，有力有效推进债务风险化解。发现的主要问题：

（一）长期股权投资无收益。

（二）应付账款长期挂账未清理。

（三）应缴未缴股权投资收益。

五、党政机关和国有企业使用正版软件审计情况

重点关注工作机制建立、制度建设及日常管理、通用软件购置价格、操作系统预安装等方面的情况。发现的主要问题：

（一）无形资产管理不规范。

（二）正版软件管理制度不健全。

 六、审计建议

（一）优化财政支出结构，促进财政资金提质增效。受特大暴雨灾害、新冠疫情反弹的影响和冲击，经济下行压力不断加大，收支矛盾依然突出，要坚决压减一般性开支，加大往来款项的清理力度，紧紧围绕“发展、改革、安全、绩效”和过紧日子的思想，重点保民生、保工资、保运转，着力推进财政资金提质增效，促进全区经济社会高质量发展。

（二）强化预算执行管理，提高财政管理水平。严格落实过“紧日子”要求，加大“开源节流”工作力度，加强预算收入征收管理，对各类财政资源统筹收入、非税收入应收尽收、及时缴库，清理盘活各类沉淀资金资产。及时落实转移支付资金项目，加快项目推进和资金拨付。

(三)深化投融资企业改革，推进投融资企业市场化转型。建立健全现代企业制度，优化资产结构，推动化解低效、无效资产，提高资产质量；完善治理结构，实现融资平台公司的去行政化，自主开展经营性活动，真正成为市场化运营的国有企业，依法合规进行市场化融资，增强自我造血功能。

（四）坚持底线思维，防范化解政府债务风险。进一步加强政府债务风险监测预警、应急处置机制，采取有效措施防范化解债务风险，坚决遏制债务增量，妥善化解债务存量，提高债务风险防控能力。

本报告反映的是区本级预算执行和其他财政收支审计发现的主要问题，问题明细及整改情况以附件形式一并反映。审计指出问题后，相关部门和单位高度重视，积极推进整改落实工作。下一步，我们将紧扣就业、教育、农业农村等重点领域，聚焦民生大事、难事、急事，督促相关部门压实主体责任，坚持靶向发力，多措并举，强力推进审计整改落实，切实做好审计“后半篇文章”。