──2022年12月29日在区第十四届人大常委会第二次会议上

郑州市上街区审计局局长   邢金聚

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

根据区人大常委会工作要求，现将2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。

一、审计整改工作情况

2022年12月9日，区十四届人大常委会第一次会议听取审议了2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告（以下简称审计工作报告），并就进一步加强审计监督和做好整改工作提出了审议意见。区政府高度重视审计整改工作，常务副区长张超主持召开全区审计整改联席会议，要求各有关部门要严格落实整改责任，限期整改到位。各相关部门采取有力措施，积极推进审计整改，取得较好成效。截至2022年12月23日，审计工作报告反映的42项问题中，已整改39项，整改问题金额12044.08万元。其中：上缴财政1365.24万元，促进拨付到位资金1.4万元，规范管理资金10667.16万元，统筹盘活资金10.28万元。

二、审计查出问题的具体整改情况

（一）区本级预算执行及决算草案审计查出问题整改情况

1. 区财政局组织预算执行方面4个问题，已整改2个，正在整改2个。

（1）关于超比例设置预算稳定调节基金的问题。区财政局今后将严格按照《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）文件要求，合理控制预算稳定调节基金规模，确保不超过当年本级一般公共预算支出总额（含对下级转移支付）的5%。

（2）关于应征未征污水处理费问题。已全部上缴区财政。

（3）关于应征未征城市基础设施配套费的问题。相关部门正在催缴。

（4）关于应征未征南水北调水费的问题。相关部门正在催缴。

2. 区直部门预算执行方面30个问题，已全部整改到位。

（1）关于往来款长期挂账未及时清理的问题。

（2）关于会计基础工作不规范的问题。

（3）关于资产管理不规范的问题。

（4）关于未按规定使用公务卡结算的问题。

（二）郑州市“7·20”特大暴雨灾害灾后恢复重建跟踪审计查出问题整改情况

灾后恢复重建跟踪审计方面3个问题，已全部整改到位。

1. 关于部分灾后恢复重建资金未及时使用的问题。

2.关于向不符合条件人员发放救灾补助的问题。已将补助资金全部追回并退回国库。

3.关于救灾款物管理制度不完善的问题。已完善防汛物资入库清单，制定捐赠款物的管理办法等内控制度。

（三）国有投融资企业审计查出问题的整改情况

国有投融资审计方面的3个问题，已全部整改到位。

1.关于长期股权投资无收益的问题。已通过加强参股企业财务监控分析、定期对参股企业盈利能力进行评价等财务管控常态化措施，强化参股企业运行监测，切实履行股东职责，保障国有企业利益。

2.关于应付账款长期挂账未清理的问题。根据相关法律法规，已将应付账款依法予以核销，转入营业外收入。

3.关于应缴未缴股权投资收益（未扣除相关税费及成本）的问题。已于2022年8月10日将扣除税费及成本后的股权投资收益全部上缴区财政。

（四）党政机关和国有企业使用正版软件审计查出问题的整改情况

正版软件审计方面的4个问题，已全部整改到位。

1.关于无形资产管理不规范的问题。已将购买的正版计算机办公软件和杀毒软件计入无形资产。

2.关于正版软件管理制度不健全的问题。已制定正版软件配置、使用处置管理办法相关管理制度。

（五）上年度审计查出问题的整改情况

2021年12月29日，受区政府委托向区十三届人大常委会第四十二次会议报告2020年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况时，有3个问题未整改到位。根据区人大常委会审议意见，区审计局持续跟踪督促检查，严格对账销号。截至2022年12月23日，3个问题中已完成整改1个，2个未整改到位的问题将持续督促相关责任单位加大整改力度，确保按要求整改到位。

三、下一步工作打算

2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题中，尚未整改到位的2个问题，我们将坚持问题导向、目标导向、结果导向，加大对未完成整改事项的督办、协调和核查力度，确保审计查出问题全部整改到位。一是持续督促相关部门发挥牵头作用，在压实责任、督查督办的基础上，重点指导、帮助各单位解决具体问题。二是持续督促被审计单位严格落实整改责任，明确整改措施和时限，按时保质完成整改任务。三是进一步完善审计整改工作机制，加大审计整改督促检查工作力度，推动完善体制机制，提高制度执行力，更好发挥审计“治已病、防未病”作用。

以上报告，请予审议。