主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，报告2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作情况，请予审议。

一、区级财政管理审计情况

审计发现的主要问题：

（一）财政暂付款清理消化目标任务未完成。

（二）拖欠基本民生补助324.06万元。

（三）专用资金未转入专户管理。

（四）预算编制未细化到具体项目和单位，代编预算规模占比较高。

（五）未足额安排预备费。

（六）未按规定计提教育资金、农田水利建设资金。

二、区直部门预算执行审计情况

坚持审计项目和审计组织方式“两统筹”，将经济责任审计与部门预算执行审计相结合。发现的主要问题：

（一）应计未计固定资产。

（二）资金使用管理不规范。

（三）会计基础工作不规范。

（四）未及时修订制度、拖欠企业账款等其他管理方面的问题。

三、财务收支审计情况

（一）部分医疗系统2023年度财务收支审计情况。主要问题：一是未编制财务收支预、决算；二是项目收费管理不规范：超时间范围收费、对已取消的项目收费、重复收取服务费、擅自提高标准收费等；三是药品违规加价；四是正版软件管理制度不健全；五是现金收支管理不规范；六是应计未计固定资产。

 （二）养老机构2022-2024年财政财务收支审计情况。主要问题：一是未设置银行日记账和现金日记账；二是未及时处置长期积压的待报废资产；三是接受捐赠的固定资产未入账。

四、审计建议

针对本次区本级预算执行和其他财政收支审计发现的问题，提出以下建议：一是强化预算管理，提高成本绩效意识；二是持续增进民生福祉，着力解决人民群众急难愁盼问题；三是强化财经法纪制度约束刚性；四是持续巩固完善审计整改长效机制。

主任、各位副主任、各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神和二十届二中、三中全会精神，按照区委、区政府决策部署，依法严格履行审计监督职责，自觉接受人大监督，为奋力谱写中国式现代化上街新篇章作出更大贡献！