主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现将2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。

一、区级财政管理审计查出问题的整改情况

（一）关于财政暂付款清理消化目标任务未完成的问题。按照上级有关要求，已制定了措施和计划，持续整改。

（二）关于拖欠基本民生补助324.06万元的问题。资金已拨付，整改到位。

（三）关于专用资金未转入专户管理的问题。已按要求转入专户管理。

（四）关于预算编制未细化到具体项目和单位，代编预算规模占比较高的问题。已出台文件，明确预算管理主体责任，并要求各部门对年初预算进行细化。

（五）关于未足额安排预备费的问题。已按照预算法要求安排预备费。

（六）关于未按规定计提教育资金、农田水利建设资金的问题。2025年，已按照文件要求分别计提，后续将继续严格按照要求执行。

二、区直部门预算执行审计查出问题的整改情况

（一）关于应计未计固定资产的问题。相关单位已将采购的设备记入固定资产。  

（二）关于资金使用管理不规范的问题。相关单位已按审计要求整改到位，并已追究相关人员责任。

（三）关于会计基础工作不规范的问题。有关单位已按要求补充、规范原始凭证，做到账据相符。

（四）关于其他管理方面的问题。相关单位已修订完善了相关管理制度，规范单位管理；对拖欠企业的账款，根据财政资金情况分批次支付。

三、财务收支审计查出问题的整改情况

（一）部分医疗系统2023年度财务收支审计发现问题整改情况。一是相关医院2025年已编制财务收支预算，对财务收支进行预决算管理；二是移送主管部门的项目收费管理不规范、药品违规加价的问题，主管部门向相关医院下达责令限期整改通知，并对其党委进行谈话提醒；三是相关医院已成立正版软件管理工作领导小组，制定正版软件制度；四是修订了《现金管理制度》，组织财务人员培训学习，规范现金管理；五是已将应计未计固定资产补充登记到固定资产管理系统。

（二）养老机构2022-2024年财政财务收支审计发现问题整改情况。相关的养老机构已设置了银行日记账和现金日记账，待报废的资产已按程序处置，将接收捐赠的固定资产已登记入账，并加强资产管理。

四、上年度审计查出问题的整改情况

2025年1月21日，受区政府委托向区十四届人大常委会第十五次会议报告2023年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况时，有3个问题未整改到位。根据区人大常委会审议意见，区审计局加大跟踪督促检查力度，严格对账销号。截至2025年11月底，已按要求全部整改到位。

五、下一步工作打算

我们将持续加大审计整改监督检查力度，通过全周期闭环管理、分层级责任压实、多维度督查核验等方式，推动问题真改实改、长效长治，既抓好“当下改”，更筑牢“长久立”。进一步压实整改责任、用好问责利器、做好举一反三，以整改推动建章立制，堵塞漏洞、加强监管，提升治理效能。