关于上街区2014年度财政决算和2015年上半年财政预算执行情况的报告

——2015年8月12日在区第十二届人大常委会第二十九次会议上

上街区财政局局长   牛志甫

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告上街区2014年度财政决算和2015年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2014年度财政决算情况

（一）公共财政预算收入情况

区十二届人大三次会议审议通过的上街区2014年公共财政预算收入预算为110680万元，全年实际完成110850万元，为预算的100.15%，比上年增长10.17%。

（二）公共财政预算支出情况

区十二届人大三次会议审议通过的上街区2014年公共财政预算支出预算为110397万元，加上省、市追加支出指标和2013年结转项目资金等，调整后支出预算为126899万元，全年实际完成126776万元，为调整预算的99.9%，比上年增长12.12%。

（三）政府性基金预算收支情况

区十二届人大三次会议审议通过的上街区2014年政府性基金预算收入为56500万元，全年实际完成123878万元，为预算的219.25%，增长23.44%。

区十二届人大三次会议审议通过的上街区2014年政府性基金预算支出为56500万元，全年实际完成124191万元，为预算的219.81%，增长24.01%。

（四）财政收支平衡情况

2014年，全区公共财政预算收入110850万元，上级补助公共财政预算收入25789万元,区公共财政预算支出126776万元，公共财政预算上解支出7738万元，安排预算稳定调节基金500万元，收支相抵后，当年公共财政预算结余1625万元，加上往年公共财政预算结余1730万元，公共财政预算滚存结余3355万元。

2014年，全区政府性基金预算收入123878万元，上级补助基金预算收入984万元，基金预算支出124191万元，收支相抵后，当年基金预算结余671万元，加上往年基金预算结余3981万元，基金预算滚存结余4652万元。

2014年，全区财政收支实现了“收支平衡、略有结余”的目标。

（五）一般性转移支付资金使用情况

2014年，上级一般性转移支付补助资金7303万元，其中：均衡性转移支付补助1857万元，主要用于产业集聚区奖补、政法基础设施建设、计划生育和公共卫生补助等；成品油价格和税费改革转移支付99万元，主要用于交通基础设施养护支出；基层公检法司转移支付补助1073万元，用于政法部门专项支出；义务教育等转移支付补助499万元，主要用于义务教育免学杂费等支出；基本养老保险和低保转移支付补助810万元，主要用于城乡居民社会养老保险补助和城市居民最低生活保障支出；新型农村合作医疗转移支付补助1129万元，主要用于新型农村合作医疗支出；农村综合改革转移支付补助32万元，主要用于农业综合改革奖补支出；固定数额和各项结算转移支付补助1804万元，主要用于行政事业单位人员调整工资支出。

（六）部门预算情况

2014年，我区部门预算编制本着量力而行，确保收支平衡，不打赤字的原则，在足额安排财政供养人员工资福利支出和正常公用经费的情况下，集中财力确保各项保障民生政策和重点项目的资金需求，保证法定和重点支出增长。同时，树立过紧日子的思想，压缩公务接待、因公出国（境）和公务用车等一般性支出。在预算执行过程中，强化综合平衡、滚动平衡理念，用足政策，增强政府调控能力，根据可用财力状况，对确需开展的工作办理部门预算调剂或追加手续，严格控制专项经费支出。年初部门预算安排公共财政预算支出107097万元，当年追加19679万元（其中：预备费3300万元，上级补助追加16379万元），年底部门决算汇总的支出数为126776万元。

2014年，我区预算收支完成了既定目标，为全区保持经济平稳较快发展，社会各项事业稳步推进提供了有力的财力保障。

二、2015年上半年财政预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

1.全区公共财政预算执行情况

区十二届人大四次会议审议通过的2015年全区公共财政收入预算为119800万元，上半年实际完成60243万元，为预算的50.29%，同比增长7.72%。

区十二届人大四次会议审议通过的2015年全区公共财政支出预算为119306万元，执行中加上上级追加、上年结余结转等，截至6月底，调整后支出预算为131804万元，上半年实际完成72012万元，为预算的54.7%，同比增长18.34%。

2.区本级公共财政预算执行情况

区十二届人大四次会议审议通过的2015年区本级公共财政收入预算为105500万元，上半年实际完成52079万元，为预算的49.36%，同比增长4.73%，其中：税收收入40625万元，同比增长11.47%；非税收入11454万元，同比下降13.77%。

区十二届人大四次会议审议通过的2015年区本级公共财政支出预算为109650万元，执行中加上上级追加、上年结余结转，减去补助下级支出等，截至6月底，调整后支出预算为122148万元，上半年实际完成68389万元，为调整预算的55.99%，同比增长20.91%。

（二）政府性基金预算执行情况

区十二届人大四次会议审议通过的2015年政府性基金收入预算为83000万元，上半年实际完成34839万元，为预算的41.97%，同比下降42.81%，其中：国有土地使用权出让收入34339万元,同比下降42.39%（主要是职教园区范围内16668万元国土出让收入纳入市级统计口径，财力通过专项补助我区）。

区十二届人大四次会议审议通过的2015年政府性基金支出预算为103000万元，上半年实际完成52246万元，为预算的50.72%，同比下降9.84%，其中：国有土地使用权收入安排的支出50636万元，同比下降7.71%。

（三）国有资本经营预算执行情况

区十二届人大四次会议审议通过的2015年国有资本经营收入预算为200万元，上半年没有收支发生。

（四）社会保险基金预算执行情况

区十二届人大四次会议审议通过的2015年社会保险基金收入预算为2126万元，上半年实际完成1982万元，为预算的93%，同比增长78%。

区十二届人大四次会议审议通过的2015年社会保险基金支出预算为2042万元，上半年实际完成848万元，为预算的42%，同比下降24%。

（五）上半年财政工作进展

1.强化收入管理，促进财政收入稳定增长

今年以来，经济下行压力不断增加，财税部门齐心协力、狠抓收入，上半年公共财政收入完成预算的50.29%，实现了时间任务双过半，增速在全市六区排名第三位，十二个县（市）区排名第五位。一是强化目标管理，加强对各涉税部门收入工作的督导，严格落实按月通报制度，各镇办和地税部门均超额完成半年收入进度。上半年，镇办完成年度任务的57.04%，地税部门完成年度任务的54.3%，为全年任务完成打下坚实基础。二是强化税源体系建设，充分利用涉税平台数据，动态监控税收变化情况，有目的地开展税收专项整治，促进税收持续增长。上半年，全区税收增收6113万元，增长14.39%，其中：营业税、城市维护税、城镇土地使用税分别增长42.22%、29.43%、12.71%。

2.优化支出结构，集中财力保障和改善民生

上半年，全区用于教育、社会保障和就业、医疗卫生、文化、环保和住房保障等涉及民生事业的总投入达到5.41亿元，占公共财政预算支出的75.06%。一是优先保证教育事业发展。拨付资金10912万元，全面落实义务教育优惠政策及各项助学政策，积极推进教育优质均衡发展，大力支持培文中学、丹江路小学项目建设。二是加大社会保障资金投入力度。拨付资金5126万元，加快健全覆盖城乡居民的社会保障体系，全面落实城乡低保对象、五保供养对象、优抚对象等各类社会保障待遇；提供再就业小额担保贷款1216万元，为困难群体就业创业提供资金支持。三是促进医疗卫生事业发展。拨付资金7879万元，落实城镇居民医保和新农合财政补贴政策，保障基本药物制度改革扎实推进，支持第十五人民医院和社区卫生服务站加快建设。四是落实支农惠农政策。拨付扶贫开发等项目建设资金6288万元，发放扶贫生活补贴594万元，促进农民增收和农村事业发展。

3.多方筹措资金，支持经济建设加快推进

紧紧围绕“三大主体”工作，不断拓宽融资渠道和领域，积极争取上级资金，盘活财政存量资金，为区域经济发展和重点项目建设提供资金支持。一是支持产业优化升级。围绕通用航空和产业集聚区建设，拨付智能电气园公租房建设资金3567万元，拨付通航试验区基础设施建设资金3378万元。二是支持新型城镇化建设。全面统筹可用资金，按照建设进度做好资金保障，上半年共拨付新型社区建设项目和旧城改造项目资金83100万元，拨付生态廊道、城市道路建设资金9734万元。三是支持生态环境建设。上半年拨付城市污水处理系统运行资金496万元，拨付生态水系建设和维护资金965万元。

4.深化财政改革，全面提升财政管理水平

一是深入推进财政预决算公开改革。指导各预算单位细化部门预算和编制“三公”经费预算，为预决算全面公开做好准备。二是严格实行国库集中收付制度和公务卡制度。上半年财政直接支付资金达109178万元，占财政支付资金的86.3%；通过公务卡结算资金547万元，现金结算比例进一步降低。三是继续推进各项财政管理工作。依托电子化政府采购系统，上半年共完成政府采购项目332个，涉及资金21443万元，节约资金3699万元；加大政府投资项目评审管理，上半年共评审政府投资项目154个，评审资金57001万元，审减资金12690万元；强化国有资产监管力度，上半年办理国有资产处置等业务22批次，涉及资产1517件。

上半年，我区财政预算执行情况良好，但财政工作运行中仍存在以下突出问题：一是财政收入持续增长压力较大。受经济下行压力较大影响，传统优势产业的生产经营依然比较困难，而通航产业处于起步阶段，各专业园区内企业大多数仍在成长发展期，增收潜力不旺。二是收支矛盾突出。保稳定、保民生、保重点的增支因素量大面广，通用航空、基础设施和新型城镇化等政府投资的重点项目需要大量资金支持。

三、下半年工作重点

（一）强化收入管理，确保完成收入任务

一是继续实行收入目标管理责任制。定期召开各部门税收工作联席会议，加强对各执收单位督导，落实按月通报制度，促使收入按时间进度完成。二是强化税源体系建设。用好税源经济信息平台，切实将各类涉税征管信息转化为税收收入，保障税收持续稳定增长。三是培育新的税收增长点。用足用活产业引导资金，引导和撬动社会资金支持基础设施建设和主导产业发展，夯实财税增收基础。四是强化非税和政府性基金收入征管。严格执行行政事业性收费、罚没收入、国有资产有偿使用收入和政府性基金收入征缴制度，及时缴入国库，确保应收尽收。

（二）坚持厉行节约，集中财力保障重点支出

一是严控一般性支出。强化“公共财政、民生财政”理念，严格遵守中央八项规定，确保全年“三公”经费支出实现零增长。二是保障重点项目建设。加大对通航产业、新型城镇化、生态文明等领域重点项目的投入，不断推进经济社会发展。三是加大民生投入。确保教育、科技、农业等法定支出高于经常性财政收入增长；保障“十大实事”资金落实，确保民生领域投入占公共财政预算支出比重达到70%以上。

（三）深化制度管理，推进财政改革向纵深发展

一是深入贯彻落实《预算法》。密切关注和研究国家出台的各项财税体制改革配套措施，推进预算和税收管理改革，着力在建立跨年度预算平衡机制、预算绩效评价试点和“营改增”改革扩面上抓落实。二是深入推进预决算公开。加大推进预决算公开工作力度，指导各预算单位按时公开部门预决算和“三公经费”预决算，主动接受社会各界监督。三是深入推进盘活财政存量资金工作。加大财政存量资金清理力度，确保存量资金只减不增，逐步消化。四是深入推进债务风险预警机制构建。探索建立政府性债务风险预警机制和债务风险应急处置机制，完善偿债风险金制度，控制和化解地方政府性债务风险。

主任、各位副主任、各位委员，2015年下半年的财政工作任务繁重，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，振奋精神，积极作为，确保圆满完成全年各项工作任务，为促进我区经济和各项社会事业的全面发展做出新的更大贡献！